Cáo trạng chỉ ra nhiều hành vi có dấu hiệu phạm tội

Theo Cáo trạng số 2958/CT- VKS- P3 ngày 29/3/2021 của Viện KSND tỉnh Đồng Nai:

“Công ty TNHH Đầu tư Phú Việt Tín (gọi tắt Công ty Phú Việt Tín) thành lập năm 2008 với thành viên góp vốn là Công ty Việt Tín và đơn vị Nhà nước là Tổng Công ty Cao su Đồng Nai.

Ngày 29/4/2009, Tổng Công ty Cao su Đồng Nai có văn bản số 262/CSĐN-TCLĐ, về việc đề cử Nguyễn Thuận là đại diện phần vốn góp của Tổng Công ty Cao su Đồng Nai tại Công ty Phú Việt Tín. Ngày 22/5/2009, Hội đồng quản trị Công ty Phú Việt Tín tổ chức họp ban hành Quyết định số 0902/PVT bổ nhiệm ông Nguyễn Thuận giữ chức vụ Tổng Giám đốc.

Ngày 30/10/2013, UBND tỉnh Đồng Nai có Quyết định số 3513/QĐ- UBND về giao đất cho Công ty cổ phần Phú Việt Tín để đầu tư xây dựng khu dân cư AI - C1 (Dự án Al-Cl) theo quy hoạch tại xã Xuân Thạnh và xã Bàu Hàm 2, huyện Thống Nhất; dự án dự kiến kéo dài trong vòng 5 năm, với tổng diện tích khoảng 96 ha được chia thành 4 giai đoạn đầu tư. Giai đoạn 1, Giai đoạn 2 của Dự án Al-Cl được Công ty Phú Việt Tín triển khai và thực hiện xong việc cấp Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất cho khách hàng.

Đến năm 2017, Công ty Phú Việt Tín thực hiện dự án Giai đoạn 3 được 590 nền đất. Trong khoảng thời gian từ tháng 6/2017 đến tháng 6/2018, ông Nguyễn Thuận trực tiếp chỉ đạo các bộ phận chức năng Công ty, gồm: Phòng kinh doanh, kế toán, hành chính thực hiện bán nền đất.

Ông Nguyễn Thuận đã ký với khách hàng 583 hợp đồng đặt cọc, bán 583 nền đất với số tiền là 593.077.873.600 đồng, khách hàng thanh toán trước 95% giá trị hợp đồng nên số tiền thực thu là 466.970.627.920 đồng, trong đó số tiền nhập quỹ tiền mặt, nộp vào tài khoản của Công ty Phú Việt Tín mở tại Ngân hàng là 231.653.870.250 đồng; số tiền để ngoài sổ sách do ông Nguyễn Thuận trực tiếp giữ là 235.316.757.670 đồng. Quy trình ký hợp đồng, nhận tiền như sau: Khi khách hàng đến đăng ký mua nền đất, nộp tiền để ký hợp đồng đặt cọc, ông Phùng Thanh Sơn (Phụ trách Phòng kinh doanh) và Huỳnh Bá Thiên Chương (Nhân viên kinh doanh) lập hợp đồng đặt cọc, lập phiếu thu tiền; những người trực tiếp thu tiền của khách hàng gồm: Ông Phùng Thanh Sơn, ông Huỳnh Bá Thiên Chương, bà Đào Thị Thùy Trang (thủ quỹ) và một số nhân viên khác, sau khi thu đủ tiền của khách hàng thì chuyển tiền lại cho Đào Thị Thùy Trang. Sau khi khách hàng ký tên vào hợp đồng và phiếu thu tiền thì nhân viên trực tiếp thu tiền từ khách hàng chuyển hợp đồng và phiếu thu cho ông Nguyễn Thuận ký tên, đóng dấu Công ty (hợp đồng lập 4 bản giao khách hàng 1 bản, 3 bản lưu tại Công ty Phú Việt Tín; Phiếu thu lập 2 bản khách hàng giữ 1 bản và Công ty Phú Việt Tín lưu 1 bản).

Quá trình thực hiện việc ký hợp đồng, lập phiếu thu tiền bán nền đất cho khách hàng, ông Nguyễn Thuận đã cấu kết và chỉ đạo ông Sơn, bà Trang dùng thủ đoạn gian dối chiếm đọat tiền của Công ty Phú Việt Tín trong số tiền 235.316.757.670 đồng để ngoài sổ sách do ông Nguyễn Thuận trực tiếp giữ, bằng cách: Làm lại hợp đồng, phiếu thu tiền, ký giả chữ ký khách hàng trên 175 hợp đồng và phiếu thu tiền với giá trị thấp hơn số tiền đã thu của khách hàng để chiếm đoạt tiền khoản tiền chênh lệch 5.940.473.500 đồng (tiền của Công ty Phú Việt Tín –PV).”

Như vậy Cáo trạng của Viện Kiểm sát nhân dân tỉnh Đồng Nai chỉ ra nhiều hành vi có dấu hiệu phạm tội: Tự ý cho mở bán các nền đất dự án A1-C1, tự ý đại diện Công ty để ký kết, giao dịch các hợp đồng với khách hàng và nhận tiền mua đất của khách hàng; lập các hợp đồng có dấu hiệu giả để ký với khách hàng, sau đó “ăn chặn” khoản tiền chênh lệch 5.940.473.500 đồng; có hành vi thể hiện có dấu hiệu tham ô, lạm dụng chức vụ, quyền hạn chiếm đoạt tài sản của Công ty trong quá trình điều hành hoạt động kinh doanh ở Dự án A1-C1.

Kiến nghị thay đổi tội danh của bị cáo Nguyễn Thuận

TAND tỉnh Đồng Nai quyết định đưa Nguyễn Thuận và đồng phạm có hành vi chiếm đoạt tài sản Công ty TNHH Đầu tư Phú Việt Tín ra xét xử lúc 8 giờ ngày 20/4/2023. Tuy nhiên, tội danh lần này theo Tòa thông báo không phải là “Lạm dụng tín nhiệm, chiếm đoạt tài sản” như Cáo trạng số 2958/CT- VKS- P3 ngày 29/3/2021 của Viện KSND tỉnh Đồng Nai, mà được thay đổi tội danh thành: “Làm giả con dấu, tài liệu của cơ quan, tổ chức; sử dụng con dấu, tài liệu giả của cơ quan tổ chức” theo quy định tại khoản 3, Điều 341 Bộ luật Hình sự năm 2015, sửa đổi bổ sung năm 2017.

Về thay đổi tội danh nói trên, ông Đặng Phước Bình, người đại diện theo pháp luật của Công ty TNHH Đầu tư Phú Việt Tín, có đơn gửi TAND, Viện KSND tỉnh Đồng Nai kiến nghị về việc thay đổi tội danh của bị cáo Nguyễn Thuận thành tội tham ô tài sản được quy định tại Điều 353 Bộ luật Hình sự năm 2015 (sửa đổi, bổ sung năm 2017). Với lí do cụ thể như sau:

Về mặt khách thể: Hành vi của ông Thuận đã thể hiện dấu hiệu xâm phạm đến tài sản thuộc quyền sở hữu của Công ty Phú Việt Tín.

Số tiền chênh lệch khi ông Thuận có được (5.940.473.500 đồng) thông qua việc giao dịch mua bán tài sản của Công ty Phú Việt Tín thì đương nhiên là tài sản của công ty. Chính ông Thuận cũng thừa nhận việc này, nên ngay khi sự việc bị cơ quan điều tra thực hiện điều tra, ông Thuận đã phải trả lại số tiền này cho Công ty Phú Việt Tín.

Về mặt khách quan: Ông Thuận là Tổng Giám đốc của Công ty Phú Việt Tín, có hành vi thể hiện dấu hiệu lợi dụng chức vụ, quyền hạn để làm sai chức trách, trái nguyên tắc của công ty để chiếm đoạt tài sản của công ty.

Hành vi thể hiện dấu hiệu về làm giả hợp đồng, phiếu thu của ông Thuận chỉ là một thủ đoạn để chiếm đoạt tài sản của Công ty Phú Việt Tín. Bằng các hợp đồng và phiếu thu có dấu hiệu giả, số tiền chênh lệch sẽ không được ghi nhận vào doanh thu, tức không được sổ sách kế toán ghi nhận là tài sản của Công ty. Khi đó, ông Thuận sẽ chiếm giữ bất hợp pháp số tiền chênh lệch 5.940.473.500 đồng. Điều này cũng đã được Cáo trạng khẳng định rõ: “… Nguyễn Thuận đã cùng với Phùng Thanh Sơn và Đào Thị Thùy Trang làm lại 175 hợp đồng đặt cọc mua bán nền đất và các phiếu thu tiền của khách hàng với số tiền thấp hơn để chiếm đoạt tiền chênh lệch, tổng cộng Thuận đã chiếm đoạt 5.940.473.500 đồng của Công ty Phú Việt Tín.”

Về mặt chủ thể: Căn cứ Điều 83 Luật Doanh nghiệp năm 2014, bị cáo Nguyễn Thuận, với tư cách là Tổng Giám đốc, phải có trách nhiệm “Tuân thủ pháp luật, Điều lệ công ty, quyết định của chủ sở hữu công ty trong việc thực hiện các quyền và nghĩa vụ được giao”; “Thực hiện các quyền và nghĩa vụ được giao một cách trung thực, cẩn trọng, tốt nhất nhằm bảo đảm lợi ích hợp pháp tối đa của công ty và chủ sở hữu công ty”.

Căn cứ Điều 24 Điều lệ của Công ty Phú Việt Tín ban hành năm 2014, bị cáo Nguyễn Thuận “Là người điều hành công việc kinh doanh hàng ngày của Công ty, chịu sự giám sát của HĐTV; … Quyết định các vấn đề liên quan đến công việc kinh doanh hàng ngày của Công ty mà không cần có quyết định của HĐTV, kiến nghị phương án cơ cấu tổ chức, quy chế quản lý nội bộ Công ty….”

Chúng tôi sẽ tiếp tục thông tin kết quả giải quyết vụ án.

Trụ sở Công ty Phú Việt Tín ở huyện Thống Nhất tỉnh Đồng Nai

Khu đất Dự án A1- C1